1.下列关于QFII基金托管人应具备的条件，说法不正确的是（）。
A.设有专门的资产托管部
B.实收资本不少于50亿元人民币
C.具备外汇指定银行资格和经营人民币业务资格
D.最近3年没有重大违反外汇管理规定的记录
答案：B
解析：QFII基金托管人应当具备下列条件：（1）设有专门的资产托管部；（2）实收资本不少于80亿元人民币；（3）有足够的熟悉托管业务的专职人员；（4）具备安全保管合格投资者资产的条件；（5）具备安全、高效的清算、交割能力；（6）具备外汇指定银行资格和经营人民币业务资格；（7）最近3年没有重大违反外汇管理规定的记录。
2.按照持有人权利的性质分类，权证可分为（）。
A.股权类权证和债权类权证
B.认股权证和备兑权证
C.认股权证和认购权证
D.认购权证和认沽权证
答案：D
解析：按照持有人权利的性质分类，权证可分为认购权证和认沽权证。认购权证近似于看涨期权，行权时其持有人可按照约定的价格购买约定数量的标的资产。认沽权证近似于看跌期权，行权时其持有人可按照约定的价格卖出约定数量的标的资产。
3.基金卖出股票时按照（）的税率征收证券交易印花税，而对买入交易不再征收印花税。
A.1‰
B.3‰
C.5‰
D.1.5‰
答案：A
解析：根据财政部、国家税务总局的规定，从2008年9月19日起，基金卖出股票时按照1‰的税率征收证券(股票)交易印花税，而对买入交易不再征收印花税。
4.一般的，对股票型基金及混合型基金的财务会计报告的分析应包括（）等方面。
Ⅰ.基金持仓结构分析
Ⅱ.基金份额变动分析
Ⅲ.基金投资风格分析
Ⅳ.基金盈利能力和分红能力、收入和费用分析
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
答案：B
解析：一般来说，对股票型基金及混合型基金的财务会计报告的分析包括以下方面：（1）基金持仓结构分析；（2）基金盈利能力和分红能力分析；（3）基金收入情况分析；（4）基金费用情况分析；（5）基金份额变动分析；（6）基金投资风格分析。
5.信息比率是单位跟踪误差所对应的（）。
A.超额收益
B.绝对收益
C.相对收益
D.部分收益
答案：A
解析：信息比率是单位跟踪误差所对应的超额收益。信息比率越大，说明该基金在同样的跟踪误差水平上能获得更大的超额收益，或者在同样的超额收益水平下跟踪误差更小。
6.基金的绝对收益的计算指标有（）。
Ⅰ.平均收益率
Ⅱ.持有区间收益率
Ⅲ.信息比率与跟踪误差
Ⅳ.现金流和时间加权收益率
A.Ⅱ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
答案：C
解析：基金的绝对收益的计算是基金业绩评价的第一步。绝对收益是证券或投资组合在一定时间区间内所获得的回报，测量的是证券或投资组合的增值或贬值，常常用百分比来表示收益率。绝对收益的计算有持有区间收益率、现金流和时间加权收益率、平均收益率等指标。
7.投资风险中的购买力风险又被称为（）。
A.经济周期性波动风险
B.利率风险
C.汇率风险
D.通货膨胀风险
答案：D
解析：购买力风险指的是作为基金利润主要分配形式的现金。可能由于通货膨胀等因素的影响而导致购买力下降，降低基金实际收益，使投资者收益率降低的风险，又称为通货膨胀风险。
8.下列关于保证金交易的说法中，正确的是（）。
A.在我国，保证金交易被称为“融资融券”
B.融资即投资者借入资金购买证券，也叫卖空交易
C.融券即投资者借入证券卖出，也称买空交易
D.与买空交易一样，在标的证券价格变化时，融券业务的维持担保比例也必须大于100%
答案：A
解析：在我国，保证金交易被称为“融资融券”。融资即投资者借入资金购买证券，也叫买空交易。融券即投资者借入证券卖出，也称卖空交易。与买空交易一样，在标的证券价格变化时，融券业务的维持担保比例也必须大于130%。
9.下列关于信用利差特点的说法中，正确的是（）。
Ⅰ.信用利差随着期限增加而扩大
Ⅱ.信用利差随着经济周期的扩张而扩张
Ⅲ.信用利差的变化本质上是市场风险偏好的变化
Ⅳ.信用利差受经济预期影响
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
答案：C
解析：信用利差有以下三个显著特点：①对于给定的非政府部门的债券、给定的信用评级，信用利差随着期限增加而扩大。②信用利差随着经济周期(商业周期)的扩张而缩小，随着经济周期(商业周期)的收缩而扩张。③信用利差的变化本质上是市场风险偏好的变化，受经济预期影响。
10.在目前我国债券市场的质押式回购中，（）回购是交易量最大、最为活跃的品种。
A.3天
B.5天
C.1天和7天
D.2天和6天
答案：C
解析：在目前我国债券市场的质押式回购中，1天和7天回购是交易量最大、最为活跃的品种。
